Immobilien und Steuern – wir kennen jeden Fallstrick
Ob vermieten, kaufen, verkaufen oder vererben: Immobilien lösen in Deutschland eine ganze Reihe von Steuerpflichten aus – oft zu Zeitpunkten, an denen man nicht damit rechnet. Als Leipzi- ger Steuerberatungskanzlei begleiten wir Eigentümer, Vermieter und Investoren bei allen steuer- lichen Fragen rund um Immobilien. Proaktiv, ganzheitlich und immer mit dem Ziel, das Beste für Sie herauszuholen.
Sie kaufen oder bauen eine Immobilie
„Ich möchte verstehen, welche Steuern beim Kauf auf mich zukommen und wie ich diese legal minimieren kann.“
- Grunderwerbsteuer in Sachsen: 3,5 % – was ist absetzbar?
- Kaufnebenkosten als Werbungskosten nutzen
- Abschreibung (AfA) von Anfang an richtig aufsetzen
- Denkmalschutz-Immobilien: erhöhte AfA nutzen
Sie vermieten eine oder mehrere Immobilien
„Ich möchte sicherstellen, dass ich alle Kosten korrekt absetze – und nicht zu viel ans Finanzamt zahle.“
- Mieteinnahmen korrekt versteuern: was gilt, was nicht
- Werbungskosten vollständig erfassen
- Umsatzsteueroption bei Gewerbeimmobilien prüfen
- Verluste aus Vermietung steuerlich nutzen
Sie verkaufen eine Immobilie
„Ich frage mich, wie viel Steuern ich auf den Verkaufsgewinn zahlen muss.“
- Spekulationssteuer: wann greift die 10-Jahres-Frist?
- Eigennutzung als Steuerbefreiung prüfen
- Zeitpunkt des Verkaufs steuerlich optimieren
- Umstrukturierung vor dem Verkauf: GmbH-Modell prüfen
Sie erben oder übertragen Immobilien
„Ich möchte verstehen, wie ich Immobilien steuereffizient an die nächste Generation weitergeben kann.“
- Erbschaftsteuer: Freibeträge und Bewertung des Immobilienwerts
- Schenkung zu Lebzeiten – wann ist das sinnvoll?
- Selbstgenutzte Immobilien: Steuerbefreiung bei Weiterbewohnung
- Nießbrauchvorbehalt als Immobilien-Gestaltungsoption
Auf einen Blick
Relevante Steuerarten
Grunderwerbsteuer
Fällig beim Kauf. In Sachsen: 3,5 %. Bestimmte Gestaltungen können die Bemessungsgrundlage beeinflussen.
Spekulationssteuer (§ 23 EStG)
Beim Verkauf innerhalb von 10 Jahren fällig. Ausnahme: selbst genutzte Immobilien. Planung lohnt sich schon Jahre vorher.
Erbschaft- & Schenkungsteuer
Immobilien werden nach Bewertungsverfahren bewertet. Ertrags-, Sach- oder Vergleichswertverfahren – je nach Marktwert.
Körperschaftsteuer
Relevant für Immobilien-GmbHs. Der Steuersatz von 15 % (zzgl. SolZ) kann im Vergleich zur privaten Besteuerung deutlich günstiger sein.
Wir sind seit über 10 Jahren mit allen Firmen in der Betreuung durch Steuerbüro Wolf. Wir sind sehr zufrieden.